Points clés à retenir
- Le ministre Simon Harris a exclu la cryptographie du nouveau programme d'investissement irlandais afin de protéger 197 milliards de dollars d'épargne en dépôt.
- La décision élargit l’écart réglementaire entre les actions traditionnelles de l’UE, avec un taux d’adoption de 7,5 %, et les actifs numériques.
- L'Irlande exigera une vérification stricte du portefeuille pour les transferts cryptographiques supérieurs à 1 150 $ d'ici 2027, en vertu des nouvelles règles AML.
Combler le déficit de dépôt
L'Irlande exclura les produits financiers à haut risque, y compris les actifs cryptographiques et les dérivés, de son nouveau programme d'épargne et d'investissement soutenu par l'État, ont indiqué des responsables.
Selon un rapport local, l'initiative d'investissement de détail, dévoilée par le vice-Premier ministre et ministre des Finances Simon Harris, vise à encourager les ménages irlandais à transférer des milliards de dollars des dépôts en espèces à faible taux d'intérêt vers les marchés de capitaux traditionnels.
L’initiative vise à remédier à une tendance de longue date parmi les épargnants irlandais. Les ménages irlandais détiennent environ 197 milliards de dollars de dépôts bancaires, les liquidités représentant environ 38 % de leurs actifs financiers, soit bien au-dessus de la moyenne de l'Union européenne (UE) de 30 %. La participation directe des particuliers aux actions cotées et aux marchés financiers s'élève à 2,3 %, contre une moyenne européenne de 7,5 %.
Inspiré en partie du système suédois d'avantages fiscaux Investeringssparkonto, le système proposé permettra aux résidents fiscaux de 18 ans et plus de détenir des investissements éligibles – tels que des fonds négociés en bourse, des actions cotées et des obligations d'entreprises – dans le cadre d'une structure fiscale simplifiée.
Le programme remplacera le taux d'imposition standard de 33 % sur les plus-values et l'impôt de sortie des fonds de 41 % par un prélèvement annuel forfaitaire au-dessus d'un seuil d'exonération d'impôt. Il renonce également à la règle irlandaise controversée de « cession présumée » pour les actifs détenus sur le compte. Les détails opérationnels sont attendus parallèlement au budget national en octobre, et les comptes devraient être lancés en 2027.
« Les Irlandais savent bien épargner, mais nous avons des niveaux d'investissement direct de détail relativement faibles », a déclaré Harris dans un communiqué. « Les marchés de capitaux ne doivent pas donner l'impression d'être éloignés ou réservés aux personnes disposant d'un patrimoine important. Le compte d'investissement a pour but d'offrir aux gens une autre option pratique. »
Une vaste campagne de sécurité ciblant les actifs numériques
L'exclusion explicite des actifs cryptographiques s'aligne sur la position de plus en plus restrictive de l'Irlande à l'égard des monnaies numériques, motivée par des problèmes de stabilité financière et des directives nationales anti-blanchiment d'argent.
Plus tôt ce mois-ci, le ministère des Finances a lancé la première stratégie nationale irlandaise de lutte contre le blanchiment d'argent jusqu'en 2030, plaçant les actifs numériques et les flux financiers offshore au centre de l'application de la loi par l'État. La stratégie multi-agences introduit des règles réglementaires pour les fournisseurs de services de crypto-actifs enregistrés, exigeant des contrôles d'identité et des procédures de vérification améliorés pour les transferts impliquant des portefeuilles crypto auto-hébergés ou privés.
Dans le cadre de ce cadre, les transferts dépassant 1 150 $ vers ou depuis des adresses non hébergées exigent que les fournisseurs réglementés vérifient la propriété du portefeuille externe. Les intermédiaires récepteurs doivent également déployer des contrôles automatiques pour détecter les métadonnées des transactions incomplètes, donnant ainsi aux autorités le pouvoir de geler ou de restituer les transferts non conformes.
La stratégie intègre les règles de l’UE, notamment le règlement sur les marchés d’actifs cryptographiques (MiCA) et le règlement de l’UE sur les transferts de fonds, en prévision d’un examen par les pairs du Groupe d’action financière prévu pour 2026. Le plan exige que les opérateurs de jeux d’argent établissent des protocoles stricts de vérification de la « source de fonds » pour les transactions liées à la cryptographie d’ici 2027.
En excluant les jetons numériques des comptes d'investissement soutenus par l'État tout en renforçant les protocoles de conformité autour des transferts cryptographiques privés, les autorités financières irlandaises signalent une division politique : élargir l'accès des particuliers aux titres réglementés traditionnels tout en cantonnant les actifs numériques spéculatifs derrière des garanties anti-criminalité financière.