Cet article a été rédigé par Jesús Lorente Ariza et Marcos Zocaro. Jesús Lorente Ariza est un économiste espagnol, auditeur et associé des cabinets de conseil Seico et Consultoría Legal Cripto (CLCripto). Marcos Zocaro est un fiscaliste argentin, professeur d’université et auteur de nombreux articles et de plusieurs livres, dont Cryptocurrency Manual. Il est également membre de l’ONG Bitcoin Argentina.
Même si depuis des années certaines régions et pays ont mis en place leur « licence crypto », obligatoire pour toutes les entreprises qui fournissent des services liés aux cryptoactifs (par exemple, le Licence Bit de New York, en vigueur depuis 2015), en Espagne sa mise en œuvre est relativement récente, tandis qu’en Argentine (pour le moment) il ne s’agit que d’un projet législatif. Ci-dessous, nous décrirons brièvement les deux cas.
Licences en Espagne : un défi et une opportunité
Le 28 avril 2021, le Journal officiel de l’État espagnol (BOE) a publié une réforme importante de la loi sur la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme. Cette réforme, introduite par le décret-loi royal 7/2021, ajoute une nouvelle disposition qui affecte directement les fournisseurs de services liés aux cryptomonnaies dans le pays.
Le nouveau règlement établit le nécessité d’une inscription obligatoire pour ceux qui offrent des services de change de monnaie virtuelle pour la monnaie fiduciaire et la garde de portefeuilles électroniques sur le territoire espagnol.
L’objectif principal de cette réforme est de renforcer les mesures de sécurité et de transparence dans le secteur en plein essor des cryptomonnaies, dans le but de lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. Cette mesure affecte un large éventail d’acteurs au sein de l’écosystème crypto., y compris les personnes physiques et morales, quelle que soit leur nationalité, à condition qu’elles opèrent en Espagne. Cela inclut ceux dont le siège, la direction ou la direction de ces activités est située en Espagne, ainsi que les personnes morales établies dans le pays qui fournissent lesdits services.
La Banque d’Espagne est l’organisme de résolution chargé d’inscrire ces prestataires de services dans les registres concernés. Cela implique que toute entité souhaitant opérer légalement dans le domaine des crypto-monnaies en Espagne doit se soumettre à un processus d’enregistrement électronique, respectant une série d’exigences spécifiques dictées par la Banque d’Espagne.
Parmi les exigences les plus notables figure l’évaluation de l’adéquation tant de la personne morale candidate que des personnes physiques qui la dirigent. Par ailleurs, la présentation d’extraits de casier judiciaire et d’une copie de la pièce d’identité correspondante est exigée pour toutes les personnes impliquées dans la gestion effective de l’entité.
Un autre élément crucial dans ce processus est le préparation d’un manuel pour la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme. Ce document doit couvrir tout, depuis la politique d’admission des clients jusqu’aux procédures détaillées de détection et d’examen spécial des opérations suspectes, en passant par une description détaillée des flux d’informations internes et des organes de contrôle interne, entre autres aspects.
De plus, il est nécessaire un document d’analyse des risques qui identifie et évalue les risques associés aux différents aspects de l’activité de l’entité réglementée, tels que les types de clients, les pays ou zones géographiques concernés et les produits ou services offerts. Cette analyse doit refléter une évaluation générale du niveau de risque en matière de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme auquel l’entité est confrontée.
Le processus d’enregistrement n’est pas immédiat et nécessite une préparation minutieuse qui peut prendre jusqu’à trois mois, suivie d’une période d’évaluation par la Banque d’Espagne qui normalement Cela dure entre cinq et huit mois. Pendant ce temps, des demandes d’informations complémentaires ou de correction de lacunes dans la demande peuvent survenir, ce qui peut prolonger le processus jusqu’à 11 mois selon notre expérience.
Actuellement, avec l’entrée en vigueur de la loi MiCA (Marchés des Crypto-Actifs), ce processus est renforcé par de nouvelles obligations de stabilité et de solidité, ou encore de sauvegarde des fonds des utilisateurs, entre autres nouveautés, et une partie des actifs peut être maintenue. . procédures mises en œuvre lors de l’enregistrement auprès de la Banque d’Espagne.
En conclusion, la réforme de la loi relative à la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme, ainsi que la mise en œuvre de la loi MiCA, représentent un défi important, mais aussi une opportunité d’améliorer l’intégrité et la sécurité du marché des crypto-monnaies en Espagne.
Ceux qui cherchent à se conformer à ces nouvelles réglementations doivent se préparer à un processus minutieux et parfois long, mais essentiel pour fonctionner dans le cadre juridique espagnol. Pour plus d’informations et d’assistance dans cette démarche, il est recommandé de contacter des professionnels spécialisés ou directement auprès de la Banque d’Espagne.
Les licences arriveraient bientôt en Argentine
En Argentine, le cadre réglementaire est très différent de celui en vigueur en Espagne. Actuellement, les entreprises locales qui fournissent des services liés aux crypto-actifs dans le pays n’ont pas l’obligation de traiter une licence spécifique ou leur inscription dans un registre spécial, c’est pourquoi L’« autorégulation » prévaut dans ce pays sud-américain.
Cependant, en 2023, les législateurs argentins ont donné une demi-sanction à un projet de loi qui crée la figure des « Fournisseurs de services d’actifs virtuels » (PSAV) et définit le concept d’« Actifs virtuels ». Ce projet devrait recevoir l’approbation finale du Parlement dans les semaines à venir.
Le projet de loi définit le PSAV comme tout sujet (individu ou entreprise) qui, en tant qu’entreprise, faire une ou plusieurs des activités suivantes :
- échange entre actifs virtuels et monnaies ayant cours légal et/ou échange entre actifs virtuels ;
- transfert et/ou garde et/ou administration d’actifs virtuels ; et
- participation et fourniture de services financiers liés à l’offre d’un émetteur et/ou à la vente d’un actif virtuel.
Et que sont les « actifs virtuels » selon cette réglementation ? La définition est similaire à celle donnée par le Groupe d’action financière (GAFI) : ce sont des« représentation numérique d’une valeur qui peut être échangée et/ou transférée numériquement et utilisée pour des paiements ou des investissements. En aucun cas, la monnaie légale sur le territoire national et les monnaies émises par d’autres pays ou juridictions (monnaie fiduciaire) ne seront considérées comme des actifs virtuels.
De même, le Projet précise que pour pouvoir réaliser l’activité, le PSAV Ils doivent obtenir la licence correspondante auprès de la Commission nationale des valeurs mobilières (CNV) Argentine, qui sera en charge de la gestion du registre PSAV.
D’autre part, les PSAV doivent également se conformer à un régime d’information auprès de la CRF (Unité d’Information Financière), l’organisme chargé de prévenir le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme en Argentine.
Une fois cette loi approuvée, ce sera le tour de sa réglementation, qui sera cruciale puisqu’elle devra déterminer, entre autres aspects pertinents, quels seront les montants minimaux d’exploitation à partir desquels la licence PSAV devra être traitée. Ce n’est pas un aspect mineur puisque même une personne physique qui, par exemple, se consacre au trading de crypto-monnaies serait tenue d’adhérer au registre PSAV (à moins, évidemment, qu’un montant minimum ne soit mis en place pour les exclure).
Derniers mots
Nous observons comment de plus en plus de réglementations commencent progressivement à être intégrées dans l’industrie de la cryptographie et de nombreux pays établissent l’exigence d’avoir une licence pour développer des services d’actifs virtuels. Il est essentiel que lors de la mise en œuvre de ces obligations, les législateurs comprennent parfaitement le fonctionnement de l’écosystème cryptographique, afin de évitez de commettre des erreurs qui pourraient entraver le développement normal d’une industrie aussi florissante que les actifs cryptographiques.
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