LE surveillance de l'IRS sur les crypto-monnaies semble devenir plus stricteEt un nouveau cas renforce cette tendance.
Un document publié par Ana Paula Rabelo, plus gros Le comptable spécialisé dans le bitcoin do Brasilrévèle qu'un investisseur était convoqué pour expliquer les mouvements financiers impliquant des actifs numériques.
La convocation des revenus soulève des questions sur les retraits effectués sans la garde correspondante à Reais, qui peut indiquer Opérations non déclarées ou incompatible avec l'origine des ressources.
Selon Document partagé par Rabelo, le Recette jointe une feuille de calcul détaillée sur la base des informations d'une banque qui a enregistré des dépôts et pillage de l'investisseur brésilien dans un Plateforme de crypto-monnaie étrangère.
«Dans l'exercice des droits de la position du vérificateur fiscal des revenus fédéraux du Brésil, sur la base des arts. 949, 950, 956, 971 et 972 de la réglementation de l'impôt sur le revenu – RIR / 2018, approuvé par le décret n ° 9580, du 22 novembre 2018, est ce qui précède ci-dessus identifié identifié n ° 9 580 Convoqué pour présenter le suivant spécifié, dans les 20 (vingt) jours, comptés à partir de la réception de ceci »dit le document envoyé à l'investisseur.
2021 Mouvements dans le courtier étranger
Au cours de l'analyse des données, il a été identifié qu'en 2021, le Brésilien a fait des dépôts en devise fiduciaire (Reais) et Par la suite effectué des retraits de valeurs.
Les revenus requis sont des éclaircissements des opérations et s'il y avait une conversion de crypto-monnaies en reais avant l'arrière de l'arrière.
De plus, le L'assignation exige que le contribuable détaille toutes les transactions effectuées avec les crypto-monnaies, Informant les frais de courtage rémunérés dans chacune des opérations au cours de la période analysée.
La date limite de réponse est de 20 jourset la non-compliance peut entraîner des amendes ou une évaluation budgétaire.
Les revenus fédéraux clôturent le siège contre les investisseurs de crypto-monnaie et peuvent appliquer des pénalités en cas d'omission d'informations
Dans le document, le Les revenus fédéraux indiquent clairement que l'assignation vise à vérifier la situation, mais le manque de réponse peut générer de graves conséquences.
Le contribuable qui ne répond pas à la demande Il peut être représenté pour modifier les paramètres d'inspection, ce qui peut entraîner des pénalités.
La date limite pour l'envoi des informations est de 20 jours, comme prévu dans la législation fiscale. Les contribuables doivent présenter la documentation numériquement, en suivant les directives de l'instruction normative RFB n ° 2022/2021.
Le document cite également l'article 23 du décret n ° 70,235 / 1972qui régit les procédures fiscales et garantit la validité légale de l'assignation.
Ainsi, Les revenus continuent de serrer le siège des mouvements de crypto-monnaiecomme cela s'est produit dans le monde entier.
Aux États-Unis, par exemple, Des cas similaires se sont déjà produitsAvec Internal Revenue Service (IRS), l'intensification de la surveillance des investisseurs qui déplacent les crypto-monnaies et n'ont pas payé d'impôts.
En 2016American Revenue a obligé Coinbase, la plus grande entreprise de courtage du pays, pour fournir des données de milliers de clients qui ont déménagé des crypto-monnaies entre 2013 et 2015.
LE Justification était que peu de contribuables avaient déclaré des opérations avec des crypto-monnaiesCe qui a conduit à une offensive pour identifier les éventuels évaders.
Un autre cas s'est produit en 2021, lorsque l'IRS a obtenu des mandats John Doe contre les échanges Kraken et Circle (propriétaire de l'USDC), Forcer à la fois à fournir des données sur les clients qui ont effectué des transactions plus de 20 000 $ entre 2016 et 2020.
La stratégie était la même: Identifiez les éventuelles évasions fiscales et augmentez les recettes fiscales sur les gains en capital non déravé.
En outre, En 2023, l'IRS a envoyé des milliers de lettres aux investisseurs soupçonnés de ne pas déclarer correctement leurs gains de crypto-monnaie.
Ces actions font donc partie d'un plus grand effort pour intégrer le marché des crypto-monnaies au système fiscal traditionnel, garantissant que tous les mouvements sont correctement taxés.
Voir l’article original en portugais
