L’existence d’un lien fort entre une réglementation stricte dans le secteur des crypto-actifs et la diminution des activités illicites est l’une des principales conclusions du dernier rapport de TRM Labs. Dans son rapport « Global Crypto Policy Review & Outlook 2023/24 », le cabinet analyse les évolutions des politiques crypto réalisées en 2023 dans 21 juridictions. Le total des juridictions analysées représente environ 70 % de l’exposition mondiale aux crypto-monnaies.
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L’analyse de TRM Labs a révélé que les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASP) situés dans des pays dotés de régimes complets de licence et de surveillance ont des taux d’activité illicite plus faibles que ceux situés dans des juridictions moins réglementées.
Boom de la réglementation en 2023
Le rapport souligne que 2023 a été une année inoubliable en matière de politique cryptographique. L’année 2023 a commencé dans la peur, l’incertitude et les doutes après l’effondrement de FTX. Cependant, les 12 mois suivants ont vu une augmentation extraordinaire de la réglementation dans le monde :
- L’UE a adopté la législation décisive sur le marché des crypto-actifs (MiCA).
- Le régime de licences de Hong Kong est entré en vigueur.
- Singapour a finalisé son cadre stablecoin et amélioré les règles de protection des consommateurs.
- La Corée du Sud a adopté sa première législation complète sur les actifs numériques.
- L’Australie a détaillé son cadre réglementaire pour les actifs numériques et les pièces stables.
- Aux États-Unis, des projets de loi sur les pièces stables et la structure du marché ont été avancés par le Comité des services financiers de la Chambre des représentants du Congrès.
Réglementation de l’UE
En juin 2023, après deux ans de débats, l’UE a finalisé le règlement MICA, qui établit un cadre complet pour le marché européen des crypto-actifs. Avec son approbation, les autorités ont commencé à définir des exigences et des normes techniques. Au cours de l’été, l’Autorité bancaire européenne (ABE) et l’Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) ont publié des consultations sur la manière dont le règlement serait mis en œuvre.
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Les dispositions sur les actifs similaires aux stablecoins entreront en vigueur en juin 2024 et celles relatives aux prestataires de services de cryptoactifs en décembre de la même année. En juin 2023, le règlement sur les transferts de fonds ou European Travel Rule a également été approuvé, qui entrera en vigueur le 30 décembre 2024.
Autorité de lutte contre le blanchiment d’argent
Bien que d’autres éléments du paquet AML du bloc aient progressé, les décideurs politiques de l’UE ont échappé à un accord politique étroit sur la réglementation anti-blanchiment d’argent, qui a été reporté à 2024. Cependant, le bloc a créé l’Autorité de lutte contre le blanchiment d’argent, qui sera l’organe central de coordination de l’UE. pour la mise en œuvre des règles de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LAB/CFT).
Parmi les autres activités notables de l’UE en 2023, citons DAC8, qui a unifié l’échange d’informations entre les autorités compétentes de l’UE sur les questions fiscales sur les actifs cryptographiques. L’été 2023 a vu l’adoption de la loi sur les données, qui exige que tous les contrats intelligents soient équipés de « kill switch », et de la directive sur les services de paiement, qui améliorera considérablement la résistance du bloc à la fraude aux paiements.
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La Banque centrale européenne (BCE) a progressé dans ses travaux sur l’euro numérique. En novembre, la CBDC du bloc est passée à une phase de préparation de deux ans. Selon la BCE, cela comprendra « la finalisation de la réglementation sur l’euro numérique » et « la sélection de fournisseurs susceptibles de développer une plate-forme et une infrastructure pour l’euro numérique ». Le Parlement européen organisera des élections en juin 2024, suivies de la nomination d’un nouveau collège de commissaires plus tard cette année.
Espagne
En Espagne, depuis octobre 2021, l’enregistrement AML est obligatoire pour les bureaux de change de devises virtuelles et les fournisseurs de portefeuilles de conservation. En 2023, plusieurs sociétés de cryptographie se sont enregistrées avec succès auprès de la Banque centrale d’Espagne. L’Espagne a annoncé en octobre qu’elle mettrait en œuvre MiCA d’ici décembre 2025, soit six mois plus tôt que prévu, afin de favoriser un « cadre de réglementation et de surveillance prévisible et stable ».
En juillet 2023, le fisc espagnol a également publié une nouvelle déclaration sur la détention d’actifs virtuels à l’étranger par les résidents espagnols, de sorte que les actifs supérieurs à 50 000 euros seraient soumis à l’impôt. Les dépôts sont requis au cours du premier trimestre 2024 pour les avoirs au 31 décembre 2023.
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En 2024, alors que l’Espagne voit des entreprises mondiales entrer sur le marché et s’apprêter à mettre en œuvre MiCA, nous pourrions voir les autorités commencer à affiner les attentes réglementaires.
Etats-Unis
Depuis mars 2013, les administrateurs et échangeurs de monnaie virtuelle sont enregistrés dans le cadre de l’AML. En outre, une licence est accordée aux entreprises de monnaie virtuelle dans l’État de New York depuis juin 2015. La poursuite des activités d’application de la loi et certaines avancées législatives ont été la tendance commune pour les crypto-monnaies aux États-Unis en 2023.
La SEC a ciblé les services de crypto-monnaie pour mauvaise conduite présumée, notamment la fraude et la cotation de titres non enregistrés. Il a porté des accusations de fraude contre Terraform Labs et son fondateur, Do Kwon, ainsi que contre le PDG de FTX, Samuel Bankman-Fried, et d’autres dirigeants de FTX.
La SEC a également accusé les sociétés d’offrir des titres non enregistrés par le biais de programmes de prêt et/ou de jalonnement d’actifs cryptographiques. De même, elle a déposé ses premières actions contre des émetteurs de jetons non fongibles (NFT) pour avoir fait des offres non enregistrées de titres de crypto-actifs. Peut-être plus important encore, la SEC a lancé des mesures coercitives contre les bourses de crypto-monnaie pour avoir prétendument coté des titres non enregistrés.
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L’Office of Foreign Assets Control (OFAC) a sanctionné et utilisé des mesures coercitives contre les sociétés de cryptomonnaie qui facilitaient les activités illicites, soulignant l’importance de la conformité en matière de criminalité financière. Les mélangeurs constituent une priorité majeure pour les autorités américaines dans leur lutte contre les activités illicites de la Corée du Nord et d’autres acteurs menaçants.
OFAC
À la suite des sanctions de l’OFAC en 2022 contre Blender.io et Tornado Cash, le ministère de la Justice a dirigé le retrait de ChipMixer tandis que l’OFAC a sanctionné Sinbad – le dernier service de référence de Corée du Nord. Le FinCEN a également proposé une nouvelle règle qui obligerait les institutions financières à surveiller et à déclarer les transactions impliquant des mixeurs.
Le Trésor a pesé sur l’avenir de la réglementation DeFi avec son évaluation des risques DeFi. Les États-Unis ont également progressé vers une clarté législative en 2023. Le Congrès, pour la première fois, a débattu et avancé des projets de loi spécifiques aux cryptomonnaies en fonction de leurs propres mérites et non dans le cadre d’une législation plus large. L’un de ces projets de loi était le Stablecoin Payments Clarity Act de 2023, adopté par le House Financial Services Committee avec un soutien bipartite.
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En 2024, des décisions clés sont attendues des tribunaux fédéraux sur la question de savoir si certains actifs cryptographiques sont des titres, sans doute le problème de cryptomonnaie le plus urgent aux États-Unis. Le rapport note également que les efforts de répression devraient se poursuivre, en particulier contre les mixeurs et autres outils renforçant l’anonymat.
Réglementation des crypto-actifs et délits
Le rapport révèle que 80 % de ces juridictions ont pris des mesures pour renforcer la réglementation des actifs cryptographiques et que près de la moitié ont spécifiquement avancé des mesures de protection des consommateurs. Une corrélation a été trouvée entre une réglementation plus stricte et une réduction des activités illicites : les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASP) dans les pays dotés de régimes complets de licence et de surveillance ont des taux d’activités illicites inférieurs à ceux des juridictions moins réglementées.
En fin de compte, les bases d’une voie vers la clarté dans la plupart des domaines de la réglementation des crypto-actifs ont été jetées.
Incertitudes dans l’espace DeFi
Là où des doutes subsistent, c’est dans l’espace DeFi. Par exemple, où réside la responsabilité et comment les régulateurs peuvent-ils exercer concrètement leur surveillance et leur autorité. Même si 2024 ne sera peut-être pas en mesure de répondre à ces questions, ce sera une année de mise en œuvre et d’analyse comparative dans le prochain chapitre, espérons-le moins sauvage, des actifs numériques.
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Dates clés en 2024
En 2024, le GAFI mettra en œuvre sa feuille de route pour améliorer la mise en œuvre des normes sur les cryptoactifs. Ce sera également l’année où les États-Unis prendront des mesures contre les mixeurs et mettront à jour leurs évaluations nationales des risques en matière de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme.
Adoption mondiale de la blockchain
En dehors du domaine de la criminalité financière, la mise en œuvre continue de cadres réglementaires signifiera que les régulateurs et les entités réglementées auront davantage besoin de suivre l’impact de leurs efforts. L’intelligence blockchain, créée à l’origine dans le but de lutter contre la criminalité financière, sera adoptée plus largement pour répondre aux besoins des cadres réglementaires. Ce faisant, nous nous dirigerons probablement vers 2025 non seulement avec des attentes réglementaires plus claires, mais également avec des informations précieuses pour mieux comprendre leur impact.
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