La Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis a conclu un accord avec le cabinet d'audit Prager Metis, qui a accepté de payer 1,95 million de dollars pour résoudre les allégations de mauvaise conduite liées à ses audits de la bourse de crypto-monnaie désormais disparue FTX.
745 000 $ pour les échecs d'audit de FTX
Mardi, la SEC annoncé que Prager Metis et sa filiale californienne, Prager Metis CPAs, paieraient une pénalité civile de 745 000 $ dans le cadre du règlement.
En outre, le cabinet mettra en œuvre des mesures correctives, notamment l'embauche d'un consultant indépendant pour examiner ses politiques d'audit et de contrôle qualité. Ce règlement est en attente d'approbation par le tribunal.
Les allégations de la SEC tournent autour du non-respect par Prager des normes d'audit généralement reconnues (GAAS) lors de la conduite Audits pour FTX entre février 2021 et avril 2022.
La plainte indique que Prager a fait une fausse déclaration quant à sa conformité à ces normes, ce qui a entraîné des « lacunes importantes » dans ses processus d’audit.
Plus précisément, la SEC a déclaré que Prager n'avait pas évalué de manière adéquate sa capacité à mener l'audit, notamment en ce qui concerne les risques présumés associés à la relation de FTX avec Recherche Alamedala branche commerciale de la bourse disparue.
Gurbir S. Grewal, directeur de la Division de l'application de la loi de la SEC, a souligné la nécessité pour les auditeurs de maintenir leur indépendance et de faire preuve de scepticisme professionnel. Il a déclaré :
Une protection efficace des investisseurs nécessite une approche collaborative qui inclut à la fois les régulateurs et les gardiens tels que les auditeurs. Pour remplir leur rôle, les auditeurs doivent, entre autres, être indépendants, faire preuve de diligence et de scepticisme professionnels et se conformer à toutes les normes professionnelles applicables. Comme nous le prétendons dans ces mesures d'application, Prager Metis a manqué à ses obligations dans tous ces domaines.
Jorge G. Tenreiro, chef par intérim de l'unité des actifs cryptographiques et de la cybersécurité de la SEC, a ajouté que cette affaire sert d'avertissement aux autres auditeurs contre les « raccourcis » en matière de conformité avec la loi. obligations légales.
Le responsable de l'unité Crypto et Cyber du régulateur a réitéré l'engagement de la SEC à enquêter sur les violations potentielles dans l'espace crypto et à garantir la responsabilité de ceux qui compromettent la confiance des investisseurs.
Prager Metis devra payer 1 million de dollars pour violation des indemnités
Dans une affaire connexe, Prager Metis a également fait face à des accusations distinctes pour violation des règles d'indépendance des auditeurs et aide aux violations des lois fédérales par les clients. lois sur les valeurs mobilières.
La SEC a allégué qu'entre décembre 2017 et octobre 2020, le cabinet avait « incorrectement » inclus des dispositions d'indemnisation dans les lettres de mission pour plus de 200 audits, portant ainsi atteinte à son indépendance comme l'exige la loi fédérale.
Dans le cadre de la résolution de ces problèmes fraisl'entreprise encourra des pénalités civiles combinées d'un million de dollars, ainsi que des intérêts de restitution et avant jugement totalisant 205 000 dollars.
Au moment de la rédaction de cet article, le jeton natif de FTX, FTT, se négocie à 1,28 $, affichant un gain minimum de 0,6 %, tandis que le marché plus large des crypto-monnaies connaît une résurgence plus notable menée par le plus grand actif numérique du marché.
Image en vedette de DALL-E, graphique de TradingView.com